對于所有涉及到金融理財投資的人來說，基金是我們在除了股票和債券外頻繁提到的金融產品之一，那么必然要涉及到基金凈值的問題。基金凈值是什么呢？基金凈值怎么算？基金凈值算是一個專業性用語，一般來講，不關注基金的人可能不知道這個詞的真實含義。本文將會講解基金凈值的真實含義，以及基金凈值該怎么算，希望能通過對基金凈值的介紹來幫助各位投資基金的投資者們。

基金單位凈值即每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部發行的單位份額總數。

開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行。封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格；與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決于申購、贖回行為發生時尚未確知(但當日收市后即可計算并于下一交易日公告)的單位基金資產凈值。

開放式基金的單位總數每天都不同,必須在當日交易截止后進行統計,并與當日基金資產凈值相除得出當日的單位資產凈值,以此作為投資者申購贖回的依據。

基金的申購和贖回每天都會發生,所以作為交易依據的基金單位資產凈值必須在每天的收市后進行計算,并于次日公布。

基金單位凈值的估值是指對基金的資產凈值按照一定的價格進行估算。它是計算單位基金資產凈值的關鍵，基金往往分散投資于證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由于這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。基金資產的估值原則如下：

1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。

2、未上市的股票以其成本價計算。

3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。

4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依照國家有關規定辦理。

基本公式

基金單位凈值=（總資產－總負債）/基金單位總數

其中，總資產指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。

以上就是關于基金凈值是什么以及基金凈值怎么算的詳細介紹了，相信在詳細閱讀完本文之后，各位對理財不熟悉但有興趣或者已經投身于理財但是不清楚基金凈值真實含義的人來說，能夠有所助益。金融理財是一種現代化的資產管理方式，如果我們能夠好好利用，那么想必會使我們的生活更加幸福。